Welke rekenmethode gebruikt Visma Idella bij toedeling overrendement?

Naar aanleiding van een nieuwsbericht van De Nederlandsche Bank (DNB), publiceerde PensioenPro op 1 mei een artikel met de volgende inleiding; ‘Een aantal pensioenuitvoerders gebruikt een niet-toegestane rekenmethode bij het toedelen van overrendement,’ aldus DNB. ‘Dat zou leiden tot verboden herverdeling in de Solidaire Premieregeling (SPR).’ Welke rekenmethode gebruikt Visma Idella eigenlijk? En voldoen deze aan actuele wet- en regelgeving? 

Boodschap van DNB heeft geen gevolgen voor Visma Idella

‘In een sector die snel evolueert maken we onze keuzes niet zomaar,’ vertelt Janet Hulzebos, Lead Pensions bij Visma Idella. ‘Datzelfde geldt voor te gebruiken rekenmethoden. Wij doen pas een voorzet, nadat we eerst met onze klanten om de tafel zijn gegaan en waarbij we de doelen van eerlijkheid en wettigheid continu bewaken. Zo zorgen we er in de Wet toekomst pensioenen (Wtp) voor dat er geen ongeoorloofde herverdeling van vermogen is tussen de verschillende leeftijdsgroepen van een pensioenfonds in de opbouwfase.’

‘In het nieuwsbericht waarschuwde DNB pensioenuitvoerders dat de betrouwbare additieve methode moet worden omarmd voor een eerlijke verdeling van overrendementen binnen de solidaire premieregeling (SPR). Een boodschap die gevolgen heeft voor verschillende uitvoerders, maar niet voor Visma Idella.’

Eerlijke en transparante pensioenopbouw

‘In de Wtp bouwen deelnemers op een eerlijke en transparantie manier een passend pensioen op. In de SPR wordt op basis van behaalde rendementen het pensioenpotje van deelnemers aangepast. Deze rendementen zijn onderverdeeld in beschermings- en overrendement,’ aldus Janet. ‘Daarbij is het van belang dat er geen ongeoorloofde herverdeling plaatsvindt tussen leeftijdsgroepen. Het nieuwsbericht van DNB stelt dat zodra een pensioenuitvoerder de multiplicatieve rekenmethode toepast, dit tot een herverdeling kan leiden tussen leeftijdsgroepen in de opbouwfase van pensioen. Daarom moeten uitvoerders nu switchen naar de additieve methode, waar beschermings- en overrendement worden opgeteld in plaats van vermenigvuldigd.’

Additieve rekenmethode onderdeel systeem Visma Idella

‘De waarschuwing van DNB leidt bij veel pensioenuitvoerders tot flinke aanpassingen in hun systemen en vergt bovendien veel mankracht. Maar niet bij Visma Idella. Bij ons is de additieve methode al onderdeel van het systeem, waardoor we er op het moment van de transitie direct mee kunnen rekenen. Pensioenuitvoerders die nu nog moeten overstappen naar de additieve methode krijgen daarvoor extra tijd; met uitloop naar het moment waarop zij hun transitie naar de Wtp hebben afgerond. Maar het is niet de verwachting dat deze pensioenuitvoerders de persoonlijke pensioenpotjes met terugwerkende kracht gaan corrigeren; dat is een zeer bewerkelijk proces.’

‘Door op het moment van transitie direct gebruik te maken van de toegestane additieve methode, krijgt iedereen een correct persoonlijk pensioenpotje. Visma Idella realiseert hiermee voor haar klanten een juiste en tijdige invulling van een belangrijke stap in de Wtp transitie.’